Пакетная загрузка банковских выписок, создание системы управл. учета

Рассмотрю разработки на базе Access, Excel, 1C, разработка программы с 0, со следующим функционалом:
1. Банковские выписки формата 1с (присланные клиентами) пакетно загрузить.
2. Произвести разнесение операций по клиентам и дебету, кредиту в автоматическом режиме (на основе таблиц подстановок)
3. В ручном режиме через форму внести недостающих клиентов.
4. Посчитать прибыль от каждой операции по дебету,кредиту (рассчитывается в долях процента), полученную прибыль занести на наш счет.
5. Сформировать отчет клиенту об операциях.

Программа должна отражать именно Управленческий учет, простой и наглядный, на уровне пришло – ушло, но по каждой приходной или расходной операции необходима фиксация данных о платежном поручении. И в обязательном порядке соблюсти принцип двойной записи.

По структуре программа должна представлять собой:
1. Баланс или общий счет клиента. (Который состоит из нескольких банковских счетов одной и/или нескольких фирм клиента)
2. Наш баланс или счет, в который попадают доходы - проценты в денежном выражении от клиентских операций, иные доходы, наши расходы на содержание фирмы и тп.
3. Счет наличных денежных средств (касса)
4. Блок аналитики.
Предусмотреть возможность расширения функционала программы.
Особенности функционала:
1. Операции не должны дублироваться, т.е. Например покупка пиломатериала за 100 000 руб. С платежным поручением № 57 от 01.06.2015 не должна фигурировать в базе дважды.
2. Предусмотреть по расчетному счету работу нескольких клиентов. Т.е. Допустим по счету 0000000000000000000 распоряжение на платежное поручение № 57 от 01.06.2015 дает клиент «XXX», а распоряжение на платежное поручение № 58 от 02.06.2015 дает клиент «YYY», такие ситуации иногда возникают, связаны они с взаимозачетами между клиентами. Такие же условия по приходным операциям.